RRSP 买房的注意事项 What You Need to Know about RRSP Home Buyers Plan

2020-12-27T15:18:18-04:00

加拿大税务局内容见此链接 https://www.canada.ca/en/revenue-agency/services/tax/individuals/topics/rrsps-related-plans/what-home-buyers-plan.html 联邦政府宣布将RRSP买房计划最高动用金额从过去的2. 5万元提至3. 5万元,夫妻二人首次买房的,总计能取用7万元的RRSP存款用于首付,而不用担心缴税。要知道,除终生学习计划(Lifelong Learning Plan) 能动用RRSP外,多数情况下在退休前取用RRSP存款,都得缴纳不菲的税款。 RRSP买房 首次买房取用RRSP存款有一个条件,即提取金额必须在今后15年内全额存回RRSP中。如选择不存回,每年均摊存回金额计入当事人每年个人收入中,按最高税率纳税。不用说,这么做相当不划算。 当然,前提条件是两人在取用RRSP用于买房时,首先得符合RRSP买房计划,其中首要条件是两人都得是首次买房,且目前住所不是要买的房屋,除非两人分手。 2019年3月19日, 加拿大最新的2019预算公布, 其中很重要的政策是:鼓励购买首套房  将原先HBP(HOME Buyer‘s Plan)(买房计划)中用RRSP购房的限额从2.5万提升到3.5万加币。 RRSP该买多少? RRSP是一种延迟交税的手段 对应RRSP账户中取出就需要交个税,但加拿大税局(CRA)出台了买房计划(HBP),允许买首套房的加拿大公民或永久居民(PR)从自己的RRSP中取出一定数目支付房款首付,只要你在未来15年内将这笔钱还入自己的RRSP账户中,就可以免交对应产生的个税。 怎么定义“首次购房者”? 在最近四年没有住过自己房子的人 四年的算法是按照四年前的1月1日算起。举个例子,如果王先生2019年想用RRSP买房,必须要求王先生和王太太自2015年1月1日以来一直没有住过自己的房子!注意:王先生和王太太都算在内,即使最后房子是房子王先生或王太太名下。如果王先生和太太在2007年买过自住房,但2014年就卖掉了,依旧可以算作首次购房者。 怎么把这笔钱取出来? 填写T1036表格,将表格交给RRSP的开户银行。 注意:这笔钱可以用来做首付(大部分的做法),也可以用来支付买房的其它费用(律师费等),但注意:你需要告知银行这个钱是怎么花的,因为银行需要为你递交T1036表格。 怎么把这笔钱还回去? 这笔钱必须要在未来的15年内还回RRSP账户中。 每年最少还1/15。在买房后的第二年3月1日之前必须还第一笔款。例如,2019年买房,从RRSP账户中取出了2.4万,2022年3月1日之前一定要1600元。此后每年至少要还1600元。如果忘记还款了,CRA就会把这1600元当做你的当年收入计税。当然,如果想提前还款,CRA是非常欢迎的。 RRSP购房需要注意些什么? 不能今天存,明天取! RRSP账户中钱要在账户中至少待90天! 如果把钱取出来了,但没买成房子,可以在12月31日之前还回去。如果没有还回去,就会按照收入计税了。 房子一定是自住房(Principal Residence),不可以是收入房(用来出租)。 RRSP取款账户和RRSP还款账户不一定需要是相同的。 如果夫妻两个都是首次买房,每个人都可以取出2.5万。2019年预算通过后,每人都可以取出3.5万。这样加起来有7万,几乎是一个公寓房的15%。算得上是不小的一笔费用了。